Банковское дело, Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., 2003

Банковское дело, Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., 2003.

   Учебник написан преподавателями Санкт-Петербургского государственного университета экономики и финансов в соответствии с требованиями Государственного образовательного стандарта по специальности «Финансы и кредит». Дается характеристика современной кредитной системы. Раскрываются принципы деятельности и функции ЦБ РФ и коммерческих банков, организация безналичных расчетов, планирование и регулирование банковских ресурсов, кредитно-расчетное обслуживание внешнеэкономической деятельности, трастовые операции, коммерческие расчеты в банках. Анализируются взаимоотношения коммерческих банков с Центральным банком Российской Федерации (4-е изд. — 1998 г.).
Для студентов экономических вузов, преподавателей, работников банков, финансово-промышленных компаний, предпринимателей.




Современная структура банковской системы Российской Федерации.
В действующем законодательстве закреплены основные принципы организации банковской системы России, к числу которых относятся:
• принцип двухуровневой структуры банковской системы:
• принцип универсальности банков.

Принцип двухуровневой структуры банковской системы реализуется путем четкого законодательного разделения функций центрального банка и всех остальных банков.

Центральный банк Российской Федерации (Банк России) как верхний уровень банковской системы выполняет функции денежно-кредитного регулирования, банковского надзора и управления системой расчетов в стране. Он может проводить банковские операции, необходимые для выполнения данных функций, только с российскими и иностранными кредитными организациями, а также с Правительством Российской Федерации, представительными и исполнительными органами государственной власти, органами местного самоуправления, государственными внебюджетными фондами, воинскими частями.

Банк России не имеет права осуществлять банковские операции с юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, и с физическими лицами (кроме военнослужащих и служащих Банка России). Он не может прямо выходить на банковский рынок, предоставлять кредиты непосредственно предприятиям и организациям и не должен участвовать в конкуренции с коммерческими банками.

Коммерческие банки и другие кредитные организации образуют второй, нижний, уровень банковской системы. Они осуществляют посредничество в расчетах, кредитовании и инвестировании, но не принимают участия в разработке и реализации денежно-кредитной политики, а ориентируются в своей работе на установленные Банком России параметры денежной массы, процентных ставок, темпов инфляции и т.п. В процессе функционирования они должны выполнять нормативы и требования Банка России по уровню капитала, созданию резервов и др.

Оглавление.
Предисловие.
Глава 1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА И СТРУКТУРА БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
1.1. Реформирование банковской системы Российской Федерации в процессе рыночных преобразований.
1.2. Современная структура банковской системы Российской Федерации.
1.3. Цели деятельности и функции Центрального банка Российской Федерации.
Глава 2. КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ — ОСНОВНОЕ ЗВЕНО БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ.
2.1. Функции банков как особых финансовых посредников.
2.2. Принципы деятельности коммерческого банка и тенденции развития банковского посредничества.
2.3. Организационно-правовые формы кредитных организаций.
2.4. Порядок создания, расширения деятельности и реорганизации кредитных организаций.
2.5. Отзыв лицензии и ликвидация кредитной организации.
2.6. Особенности бухгалтерского учета и баланса коммерческого банка.
Глава 3. ОРГАНИЗАЦИЯ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ.
3.1. Принципы организации безналичных расчетов.
3.2. Порядок открытия расчетного (текущего) счета в банке.
3.3. Организация межбанковских расчетов.
3.4. Действующие формы межхозяйственных расчетов.
3.4.1. Расчеты платежными поручениями.
3.4.2. Расчеты по инкассо.
3.4.3. Аккредитивная форма расчетов.
3.4.4. Чековая форма расчетов.
3.4.5. Вексельная форма расчетов.
3.5. Факторинг.
3.6. Организация безналичных расчетов с использованием банковских карт.
Глава 4. КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ БАНКОВ.
4.1. Организационно-правовые основы кассовых операций банков в Российской Федерации.
4.2. Прогнозирование кассовых оборотов банка.
4.3. Порядок приема наличных денег от клиентов в кассу банка и их выдачи из кассы.
4.4. Контроль банка за соблюдением кассовой дисциплины в хозяйстве.
Глава 5. БАНКОВСКИЕ РЕСУРСЫ, ИХ ПЛАНИРОВАНИЕ И РЕГУЛИРОВАНИЕ.
5.1. Собственный капитал кредитной организации.
5.1.1. Назначение и функции собственного капитала.
5.1.2. Источники собственного капитала.
5.1.3. Выпуск акционерами кредитных организаций акций в процессе формирования и увеличения уставного капитала.
5.1.4. Порядок расчета собственного капитала.
5.2. Привлеченные средства.
5.2.1. Депозиты (вклады).
5.2.2. Банковские сертификаты и банковские векселя как инструмент привлечения средств кредиторов.
5.2.3. Организация работы в банке по привлечению средств кредиторов.
5.3. Заемные средства.
5.3.1. Межбанковские кредиты.
5.3.2. Кредиты Банка России.
5.3.3. Эмиссия коммерческими банками собственных облигаций.
Глава 6. ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ РЫНОЧНОГО ХОЗЯЙСТВА.
6.1. Субъекты кредитных отношений.
6.2. Классификация банковских кредитов.
6.3. Современная система банковского кредитования.
6.3.1. Принципы банковского кредитования.
6.3.2. Сущность кредитного риска и методы управления им.
6.3.3. Объекты кредитования.
6.3.4. Порядок и степень участия собственных средств заемщиков в кредитуемой операции.
6.3.5. Способы регулирования ссудной задолженности.
6.3.6. Методы кредитования.
6.3.7. Формы ссудных счетов.
6.3.8. Банковский контроль в процессе кредитования.
Глава 6. Основы банковского кредитования рыночного хозяйства
6.4. Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения
6.5. Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд.
6.6. Кредитный договор банка с заемщиками.
Глава 7. ПОРЯДОК КРЕДИТОВАНИЯ РЫНОЧНОГО ХОЗЯЙСТВА.
7.1. Организация кредитного процесса в банке.
7.2. Порядок выдачи разовых (целевых) ссуд.
7.3. Кредитование в форме открытия клиенту кредитной линии.
7.3.1. Кредитование под лимит выдач (невозобновляемая кредитная линия).
7.3.2. Кредитование под лимит задолженности (возобновляемая кредитная линия).
7.4. Особенности кредитования в форме овердрафта.
7.5. Вексельные кредиты.
7.6. Синдицированный (консорциальный) кредит.
7.7. Особенности предоставления (оформления) кредитов под различные вилы обеспечения.
7.7.1. Кредиты под поручительства третьих лиц.
7.7.2. Кредиты под банковскую гарантию.
7.7.3. Кредиты под залог ценных бумаг.
7.7.4. Кредиты под залог недвижимости (ипотечные кредиты).
7.8. Доверительный (бланковый) кредит.
7.9. Кредитование аграрных предприятий.
7.9.1. Роль кредита в создании активов аграрных формирований.
7.9.2. Формы сельскохозяйственного кредита в России в период перехода к рыночным отношениям хозяйствования.
7.9.3. Особенности современного кредитования аграрных формирований.
7.10. Кредит-аренда (лизинг).
7.11. Банковский кредит на потребительские нужды населения.
7.12. Формирование и использование резерва на возможные потери по ссудам.
7.13. Перспективы развития кредитования реального сектора экономики.
7.13.1. Общие направления совершенствования кредитования.
7.13.2. Контокоррентный кредит.
7.13.3. Проектное финансирование.
Глава 8. ФОРМЫ МЕЖДУНАРОДНЫХ РАСЧЕТОВ.
8.1. Расчеты банковскими переводами.
8.2. Расчеты чеками.
8.3. Инкассовая форма расчетов.
8.4. Аккредитивная форма расчетов.
Глава 9. ОПЕРАЦИИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ВАЛЮТНОМ РЫНКЕ.
9.1. Коммерческие банки как участники валютного рынка.
9.2. Операции коммерческих банков по покупке-продаже иностранной валюты.
9.3. Регулирование валютного риска коммерческих банков.
9.4. Коммерческие банки как агенты валютного контроля.
Глава 10. ОПЕРАЦИИ БАНКОВ С ЦЕННЫМИ БУМАГАМИ.
10.1. Виды деятельности банков на рынке ценных бумаг.
10.2. Деятельность банков в качестве инвесторов на рынке ценных бумаг.
10.3. Регулирование инвестиционной деятельности кредитных организаций на рынке ценных бумаг.
10.4. Деятельность банков — профессиональных участников рынка ценных бумаг.
10.4.1. Дилерская и брокерская деятельность банков.
10.4.2. Доверительное управление ценными бумагами клиента.
10.4.3. Депозитарные операции банков на рынке ценных бумаг.
10.4.4. Клиринговая деятельность на рынке ценных бумаг.
Глава 11. ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ БАНКА КАК ХОЗЯЙСТВУЮЩЕГО СУБЪЕКТА.
11.1. Организация коммерческого расчета в банках.
11.2. Налогообложение банков.
11.3. Операции банка с имуществом.
11.3.1. Классификация имущества банка.
11.3.2. Виды хозяйственных операций с имуществом.
11.3.3. Капитальные вложения.
11.3.4. Аренда и лизинг.
11.4. Расчеты с персоналом.
11.4.1. Расчеты с сотрудниками банка по оплате труда.
11.4.2. Расчеты с сотрудниками по оплате командировочных расходов.
Глава 12. ЛИКВИДНОСТЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ И УПРАВЛЕНИЕ ЕЮ.
12.1. Понятие ликвидности банка и роль Банка России в регулировании деятельности коммерческих банков.
12.2. Управление ликвидностью коммерческого банка.
12.3. Анализ финансового состояния банка по публикуемой отчетности.
12.3.1. Анализ балансового отчета кредитной организации.
12.3.2. Анализ данных отчета о прибылях и убытках
коммерческих банков.



Бесплатно скачать электронную книгу в удобном формате, смотреть и читать:
Скачать книгу Банковское дело, Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П., 2003 - fileskachat.com, быстрое и бесплатное скачивание.

Скачать pdf
Ниже можно купить эту книгу по лучшей цене со скидкой с доставкой по всей России.Купить эту книгу


Скачать - pdf - Яндекс.Диск.




Теги: учебник по финансам :: финансы :: Белоглазова :: Кроливецкая